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PERGUNTA: LANÇAMENTO CONTABIL VARIAÇÃO PER/COMP
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Pergunta n° 17040, postada em 3/9/2008, às 09:10
Autor(a): *** (Salvador - BA)
Bom dia !.... Eu gostaria de saber como fazer o laçamento contábil de variação ativa do PER/DCOMP e como saber pegar o valor da variação de cada mes,se tratando de existir credito para serem compensados por vário meses. O PER/DCOMP INICIAL -CREDITO ORIGINAL NA DATA DA TRANSMISSAO FOI DE R$ 40.979,03 CORRIGIR PELA SELIC ACUMULADA DE 2,96% FICANDO UM CREDITO ATUALIZADO DE R$ 42.192,01 NO MES TIVE UM DEBITO DE IMPOSTO NO VALOR DE R$ 2.181,13 O TOTAL DO CREDITO UTUALIZADO DESTA DCOMP FOI DE R$ 2.118,42 SALDO DO CREDTITO ORIGINAL FOI DE R$ 38.860,61 AI VEM MINHA DUVIDA!... FAÇO A PROVISÃO DO DEBITO DO IMPOSTO EX; 1)LANÇAMENTO-PROVISÃO DEBITO -(-)DEDUÇÃO DO PIS VALOR R$ 2.181,13 CREDITO - PIS A RECOLHER 2)LANÇAMENTO-APROPRIAÇÃO DO CREDITO DEBITO- PIS A RECOLHER R$ 2.181,13 CREDITO -PIS A RECUPERAR N/ATIVO 3)LANÇAMENTO-ATUALIZAÇÃO DO MES DEBITO -PIS A RECUPERAR N/ATIVO VALOR R$ 1.212,98 CREDITO -VARIAÇÃO ATIVA EM CONTAS DE RESULTADO. AI VEM MINHA DUVIDA!... OU SEJA ESSE ULTIMO LANÇAMENTO QUE É O LANÇAMENTO DA VARIAÇÃO PEGUEI O CREDITO ATUALIZADO MENOS O CREDITO ORIGINAL NA DATA DA TRANSMISSÃO ESTÁ CORRETO? ESPERO RESPOSTA BREVE!... ATENCIOSAMENTE RC ASSES.CONTABIL ELSONI MORENO Rc Asses. Elsoni Moreno
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