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PERGUNTA: DIRF X RETENÇÃO PIS/PASEP,COFINS E CSLL
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Pergunta n° 47899, postada em 25/1/2017, às 16:47
Autor(a): *** (Amparo - SP)
Segue o caso abaixo: Tenho duas notas do mesmo fornecedor, a primeira emitida em 03/01/2017 no valor de 188,43 com pagamento em 01/03/2017 sem retenção de Pis/Cofins/Csll e a segunda emitida em 13/01/2017 no valor de 6.357,39 para pagamento em 10/02/2017 com retenção de 4,65%. Na primeira nota fiscal deve ser retido mesmo sendo abaixo de R$ 10,00 ? Sendo que na segunda houve a retenção somente referente ao base de 6.357,39, se houver a retenção é cumulativa? Esta nota no valor de 188,43 deve ser informada na DIRF ? E se caso as datas de pagamento fossem na mesma competência ? Há a retenção da nota de valor menor?
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